資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法
第一章 總則
第一條 為加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，規(guī)范資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為，推動(dòng)形成市場(chǎng)化篩選及科學(xué)管理格局，根據(jù)《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等規(guī)定，制定本辦法。
第二條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定。
第三條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案應(yīng)當(dāng)貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院"放管服"改革要求，根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)"互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)"工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2016〕55號(hào)文），優(yōu)化辦事服務(wù)，加強(qiáng)信息共享，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)無(wú)需重復(fù)提交材料。
第四條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事下列證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照本辦法進(jìn)行備案：
（一）為證券發(fā)行、上市、掛牌、交易的主體及其控制的主體、并購(gòu)標(biāo)的等制作、出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。
（二）為證券公司及其資產(chǎn)管理產(chǎn)品制作、出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。
?。ㄈ┴?cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。
第二章 備案材料和備案方式
第五條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案按業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分為首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案、重大事項(xiàng)備案、年度備案。
第六條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)備案，并保證備案材料和信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)建立信息共享工作機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)數(shù)據(jù)信息的共享和運(yùn)用。
第七條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在訂立委托合同之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)送下列材料：
（一）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案表（附1）；
?。ǘ氖伦C券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度及執(zhí)行情況說(shuō)明；
?。ㄈ┵Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及從事資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)的備案公告信息；
?。ㄋ模┙刂羵浒干显履┵Y產(chǎn)評(píng)估師及股東（合伙人）情況表（附2）；
?。ㄎ澹┵Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查，以及近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的情況（附3）；
?。┥弦荒甓蓉?cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告；
?。ㄆ撸┞殬I(yè)責(zé)任保險(xiǎn)保單信息（如有）；
?。ò耍┴?cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。
資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的實(shí)際時(shí)間早于訂立委托合同時(shí)間的,應(yīng)當(dāng)在實(shí)際從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)備案。
第八條 在2020年3月1日前取得從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，擬繼續(xù)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在本辦法實(shí)施之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行備案。
第九條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，發(fā)生下列重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行備案：
?。ㄒ唬┟Q變更；
?。ǘ┓ǘù砣耍▓?zhí)行合伙事務(wù)的合伙人）變更；
?。ㄈ┖匣锶嘶虺钟邪俜种逡陨瞎煞莸墓蓶|變更；
?。ㄋ模┙?jīng)營(yíng)場(chǎng)所變更；
?。ㄎ澹┙M織形式變更；
?。┰O(shè)立或撤銷分支機(jī)構(gòu)；
?。ㄆ撸┵|(zhì)量控制負(fù)責(zé)人變更；
?。ò耍┡c證券服務(wù)業(yè)務(wù)有關(guān)的質(zhì)量控制制度發(fā)生重大變更；
?。ň牛┵Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查,或者被司法機(jī)關(guān)偵查,以及因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施、自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分;
（十）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員因執(zhí)業(yè)行為與委托人、投資者發(fā)生民事糾紛,進(jìn)行訴訟或仲裁；
?。ㄊ唬┴?cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他重大事項(xiàng)。
資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)發(fā)生上述第（一）至（六）項(xiàng)重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在財(cái)政部門履行相關(guān)變更程序后10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)備案；發(fā)生其他重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)在該事項(xiàng)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行證券服務(wù)業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)備案。
第十條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在每年4月30日前提交年度備案表（附4）。
年度備案內(nèi)容包括資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)基本情況和經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員變動(dòng)情況、從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制制度執(zhí)行情況和變動(dòng)情況，以及財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)連續(xù)一個(gè)自然年度未從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，可以不按本辦法第九條和第十條的規(guī)定進(jìn)行重大事項(xiàng)備案和年度備案。未進(jìn)行重大事項(xiàng)備案和年度備案的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，再次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按本辦法第七條的規(guī)定提交材料。
第三章 備案核驗(yàn)和公告
第十一條 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)首次從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的備案材料不完備或者不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在收到材料之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)一次性告知資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)補(bǔ)正備案材料，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在被告知之日（不含）起10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。逾期未補(bǔ)正的，視為未提交備案材料。
第十二條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供的備案材料完備且符合規(guī)定的，自收齊備案材料之日（不含）起20個(gè)工作日內(nèi)，財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)溝通一致后分別通過(guò)網(wǎng)站等方式，同時(shí)公告各備案資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)名單及相關(guān)基本信息。
為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案,不代表對(duì)其從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力的認(rèn)可。
第十三條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年5月31日前按財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)規(guī)定的格式公開(kāi)上一年度基本情況、誠(chéng)信記錄、執(zhí)業(yè)情況等相關(guān)信息。
第四章 法律責(zé)任
第十四條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)未按照本辦法規(guī)定備案的，依法承擔(dān)法律責(zé)任。
第十五條 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)及其工作人員在資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定的行為，以及其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等違紀(jì)違法行為的，按照《中華人民共和國(guó)公務(wù)員法》、《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第五章 附則
第十六條 本辦法自2020年11月9日起施行?！敦?cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問(wèn)題的通知》（財(cái)企〔2008〕81號(hào)）、《財(cái)政部 證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)證券評(píng)估機(jī)構(gòu)后續(xù)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)企〔2009〕235號(hào)）同時(shí)廢止。
第十七條 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)為基金期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其發(fā)行的產(chǎn)品等提供證券服務(wù)業(yè)務(wù)的，參照適用本規(guī)定。
